Необычный синтаксис Perl

Для этого вам не нужна обработка ошибок. Все, что вам нужно сделать, это перебрать все листы и проверить, существует ли указанное имя:

For i = 1 To Worksheets.Count
    If Worksheets(i).Name = "MySheet" Then
        exists = True
    End If
Next i

If Not exists Then
    Worksheets.Add.Name = "MySheet"
End If